税務関係 9 12月 2025 経営者が知らない「税務調査の優先順位」 ～調査官が"最初に数字を見る場所"を理解して、スムーズな調査対応を～ 税務調査と聞くと「全ての帳簿をくまなく調べられる」と思っていませんか？実は、調査官には明確な"数字を見る順番"があり、この順番を理解しているかどうかで、調査の深さや流れが大きく変わります。 多くの企業は「税務調査はランダムに進む」… 続きを読む
税務関係 4 12月 2025 決算前に”節税だけ”を考える企業は危険 ～銀行評価と税務を両立させる決算戦略～ 多くの企業が12月になると考えるのが、「今期、節税どうしよう？」というテーマですよね。 もちろん節税は重要です。でも、節税"だけ"を優先すると、銀行評価が下がり、来期の資金調達に悪影響を与えることがあるんです。 「税金を減らせば手元にお金が残る」と考えがちです… 続きを読む
税務関係 2 12月 2025 年末こそ税務リスクが高まる時期 ～12月に必ず見直すべき"5つの最重要ポイント"～ 12月は企業にとって「忙しさのピーク」ですよね。年末の追い込みで誰もが慌ただしい時期です。 でも実は、12月は税務リスクが最も高まる月でもあるんです。 理由はシンプルで、経理担当者が多忙になり、領収書が増え、年末に向けた駆け込み施策が増える...と… 続きを読む
税務関係 27 11月 2025 税務調査で”最初に聞かれる質問”には理由がある ～調査官の意図を完全解説～ 税務調査官は企業に到着すると、まず最初にいくつか質問を投げかけます。実はこの「最初の質問」こそが、調査の方向性を決定づける最重要ポイントなんです。 調査官は雑談のように質問をしますが、その裏には明確な意図があります。最初の回答次第で、調査の深度が大きく変わることも珍しくあ… 続きを読む
税務関係 25 11月 2025 経理担当者が”1人しかいない会社”が危ない ～税務リスクを抑えるための体制づくり～ 中小企業では、「経理担当者が1人」という体制は珍しくありません。むしろ、経理専任がいるだけでも恵まれているケースが多いですよね。 中小企業庁の調査によると、中小企業の約6割が経理・財務担当者が1人という「1人経理」の状態です。 しかし、税務調査の現場では、"経… 続きを読む
税務関係 20 11月 2025 申告書の「ここ」を見れば税理士の質が分かる―企業が知るべき5つのチェックポイント 「税理士に任せているから大丈夫」 多くの経営者がそう考えています。しかし、申告書の内容を深く確認せずにサインしていませんか? 実は、申告書を読み解く力こそが、企業を守る力なのです。 なぜなら、申告書には以下の情報が詰まっているからです: 税理士の処理能力 節税の提案力 税務リスクへの対応力 経理体制… 続きを読む
税務関係 18 11月 2025 税務調査で絶対に見られる5つの重点項目―企業が今から整えるべき防衛策 税務調査の通知を受けた経営者から、よくこんな質問を受けます。 「調査官は、いったい何を見るんですか?」 実は、税務調査で確認されるポイントはある程度決まっています。調査官は企業の帳簿をすべて細かく見るのではなく、「問題が起きやすい特定の項目」に集中して調査を進めるのです。 2024年度、税務調査は件… 続きを読む
税務関係 13 11月 2025 銀行はここを見る ～税務と財務のズレが企業評価を下げるメカニズムとは？～ 企業にとって、銀行からの評価（信用）は経営の生命線です。 しかし、税務と財務の理解が不十分なまま決算を迎えると、「銀行評価が下がる決算書」が出来上がってしまうことがあります。 税務上のメリットだけを優先した結果、銀行が求める財務指標を損ねてしま… 続きを読む
税務関係 11 11月 2025 “グレー処理”が企業を危険にさらす ～税務調査が最も嫌う「不明瞭な会計」とは？～ 企業の会計処理の中で最も危険なのは、悪意のある脱税ではありません。 むしろ、税務調査で追徴課税されやすいのは、「なんとなくの処理」「曖昧な処理」「説明できない処理」です。 いわゆる「グレー処理」が積み重なることで、本来は問題のなかった取引まで疑われ、企業… 続きを読む
税務関係 6 11月 2025 顧問税理士への不安を解消する「税務セカンドオピニオン」の実践ガイド 「顧問税理士には不満はない。でも、本当にこれで大丈夫なのか…」 多くの経営者が、心の奥底でこんな不安を抱えています。 毎年同じような説明で、新しい提案がない 節税の話をほとんど聞いたことがない 税務調査で指摘が多かった 業界特有の取引に詳しくない気がする 担当者が変わったら対応が不安定になった これ… 続きを読む
